Pajak

Lokasi Aset dan Strategi Penangguhan Pajak

Lokasi aset adalah pilihan tempat menyimpan investasi Anda. Jika Anda memiliki akun pensiun yang memenuhi syarat, akun perantara perorangan, dan ROTH IRA, bagaimana Anda tahu akun mana yang harus memiliki aset mana?

Kebanyakan orang, dan bahkan sebagian besar penasihat, tidak mempertimbangkan lokasi aset saat mengembangkan rencana investasi. Faktanya, sebagian besar bahkan tidak memiliki rencana investasi, tetapi itu Tip Pajak Penghasilan tidak penting (untuk saat ini). Seringkali, satu-satunya pertanyaan yang menjadi perhatian adalah ‘apa’ yang harus disimpan dalam portofolio Anda, bukan ‘di mana’ menyimpannya.

Tetapi lokasi aset dapat membuat perbedaan dalam hasil jangka panjang dari keseluruhan portofolio Anda.

Inilah alasannya.

Pertama, mari kita mundur dan berbicara tentang strategi penangguhan pajak. Ada tiga ’ember’ pajak untuk investasi Anda; kena pajak, tangguhan pajak dan bebas pajak.

 

  • Kena pajak – Anda membayar pajak sekarang dan berinvestasi dengan dolar setelah pajak, dan Anda juga membayar pajak atas semua penghasilan yang diperoleh. (Membayar pajak atas benih sekarang dan panen saat tumbuh). Investasi ini ada di akun Anda yang tidak memenuhi syarat seperti tabungan, CD, saham & obligasi, dll.

 

 

  • Penangguhan pajak – Anda mendapatkan potongan pajak sekarang, berinvestasi dengan dolar sebelum pajak, dan Anda tidak membayar pajak atas penghasilan sampai Anda menariknya. (Membayar pajak benih dan panen setelah ditanam). Investasi ini ada di akun Anda yang memenuhi syarat seperti IRA Tradisional, 401k, Rencana Pensiun, dll serta anuitas. Ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi, dan Anda diharuskan mengeluarkan uang pada usia 70,5 tahun dan membayar pajak.

 

 

  • Bebas pajak – Anda membayar pajak sekarang (atas benih) dan tidak pernah membayar pajak atas panenan. Ini adalah ROTH IRA Anda, obligasi muni negara bagian atau dalam asuransi jiwa Anda (nilai penyerahan tunai). Ada batasan jumlah yang dapat Anda kontribusikan, sedangkan kontribusi asuransi jiwa bisa jauh lebih tinggi.

 

Sekarang mari kita lihat beberapa jenis investasi umum yang dapat digunakan dalam strategi penangguhan pajak.

 

    • Pertumbuhan – Saham pertumbuhan adalah perusahaan yang memiliki potensi besar untuk tumbuh di masa mendatang. Pertumbuhan perusahaan saat ini mungkin tumbuh pada tingkat yang lebih cepat daripada pasar secara keseluruhan, dan mereka sering mencurahkan sebagian besar pendapatan mereka saat ini untuk ekspansi lebih lanjut.

 

  • Pendapatan – Saham pendapatan dapat digunakan untuk meningkatkan portofolio pendapatan tetap dengan hasil dividen yang biasanya melebihi instrumen yang dijaminkan seperti sekuritas treasury atau CD. Investasi pendapatan juga merupakan obligasi, karena menghasilkan pendapatan bunga secara konsisten. Pendapatan dari bunga atau dividen yang tidak memenuhi syarat dikenakan tarif pajak penghasilan biasa.

 

 

  • Nilai – Nilai Saham biasanya adalah perusahaan yang nilainya terlalu rendah yang sering memberikan keuntungan jangka panjang. Sebuah saham nilai diperdagangkan dengan harga di bawah harga yang seharusnya. Saham bernilai biasanya dianggap memiliki risiko lebih kecil daripada saham pertumbuhan karena biasanya ditemukan di perusahaan yang lebih besar dan lebih mapan.

 

 

  • Apresiasi – Menghargai aset dapat berupa Nilai atau Saham Pertumbuhan, tetapi juga merupakan aset non-likuid seperti real estat, seni, dll. Investasi yang disimpan untuk jangka panjang tanpa ekspektasi pendapatan saat ini adalah menghargai aset, dan paling sering tunduk pada untuk tingkat keuntungan modal atas bagian investasi yang dihargai.

 

Perencanaan Pajak dengan Penempatan Aset

Dengan menempatkan investasi tertentu secara strategis dalam kelompok pajak yang berbeda, Anda dapat mengurangi pajak Anda sekarang dan di masa depan.

 

    • Aset yang menghasilkan pendapatan saat ini paling baik disimpan di akun tangguhan pajak Anda sehingga pendapatan tersebut dapat diinvestasikan kembali sebelum pajak.

 

    • Memegang aset yang menghargai di akun pajak tangguhan Anda mengubah pendapatan capital gain menjadi pendapatan biasa, meningkatkan pajak Anda.

 

  • Memiliki aset yang sangat dihargai, dan bahkan aset berpenghasilan tinggi di akun bebas pajak Anda, akan menghemat pajak paling banyak, tetapi ada batasan berapa banyak yang dapat Anda masukkan ke akun konsultan pajak tersebut, dan jenis aset apa yang dapat Anda miliki. (Misalnya, Anda tidak dapat memiliki real estat dalam polis asuransi jiwa Anda).

 

Setiap strategi bergantung pada tujuan, kebutuhan, toleransi risiko, dan situasi pajak Anda. Perencanaan yang matang harus dilakukan, tidak hanya di akhir tahun, tetapi sepanjang tahun untuk menemukan strategi terbaik yang disesuaikan untuk Anda secara pribadi.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

Back To Top